Федеральная налоговая служба (ФНС) и Центральный банк России (ЦБ) ведут работу по формированию критериев, которые позволят выявлять предпринимательскую деятельность по переводам денежных средств между физическими лицами. Об этом сообщает издание РБК со ссылкой на собственные источники.
Согласно предварительным данным, основными индикаторами могут стать география платежей и их регулярность. Так, поступления из других регионов, а также массовые переводы в рабочее время или просто частые платежи могут быть расценены как признаки предпринимательской активности. При этом размер единичного перевода не будет учитываться в качестве критерия — даже многократные транзакции на небольшие суммы, например, по 100 рублей, могут быть признаны коммерческими, если они носят регулярный характер.
Важным аспектом станет анализ географической структуры переводов. Если одному и тому же лицу регулярно поступают средства из разных регионов, это может быть расценено как признак предпринимательской деятельности. Однако переводы самому себе между счетами в разных банках, а также «семейные переводы» на счета близких родственников не будут подпадать под автоматический контроль. При этом круг близких родственников будет трактоваться расширительно — к ним могут быть отнесены лица, проживающие совместно без официальной регистрации отношений.
Внимание: обмен криптовалют через проверенный обменник.
